Lokaty Antybelkowe

Lokaty antybelkowe inaczej nazywane lokatami bezbelkowymi to zwykłe (tradycyjne) lokaty, z tą różnicą, że dzięki częstszej kapitalizacji możliwe jest dzięki nim uniknięcie podatku Belki.

W przypadku tych lokat ważna jest kapitalizacja – im częstsza tym lepiej. Za każdym razem, kiedy bank nalicza nam zysk od lokaty (a może to zrobić dowolną ilość razy w czasie jej trwania – dla tego nie ważny jest czas jej trwania) pobierany jest podatek. Jeśli w czasie kapitalizacji bank naliczy nam zysk mniejszy niż 2,49 zł – wówczas nie płacimy podatku od zysków kapitałowych (przeczytaj jak ominąć podatek belki).

Sporo lokat bezbelkowych ma podaną górną wysokość inwestycji, która przy danym produkcie umożliwi nam ominięcie podatku. Jak jednak policzyć to samodzielnie?

Lokaty z dzienną kapitalizacją

Najważniejsza jest kapitalizacja. Jeśli lokata ma tzw “dzienną kapitalizację” oznacza to, że zysk naliczany jest dziennie i codziennie możemy zarobić maksymalnie 2,49 zł. W tym przypadku rocznie możemy zarobić maksymalnie 365x 2,49 zł = 908,00 zł. Jest to górna granica rocznego zysku dla wszystkich lokat z dzienną kapitalizacją – niezależnie od ich oprocentowania.

Wiemy już ile możemy maksymalnie zarobić na jednej lokacie z dzienną kapitalizacją w ciągu roku – jak teraz policzyć ile zarobimy na konkretnym przykładzie?

Dla uproszczenia – na początek – weźmy pod uwagę roczną lokatę o oprocentowaniu 4% w skali roku.

Mają te dane wiemy, że w sumie 4% zysk musi wynieść maksymalnie 900 zł (zaokrąglone w dół dla uproszczenia). Jaką kwotę możemy więc zainwestować, żeby zarabiać 2,49 zł dziennie? Użyjemy następującego wzoru:

  • maksymalna_kwota_inwestycji = maksymalny_zysk*(100%/oprocentowanie_lokaty)

Czyli dla omawianego przykładu:

  • maksymalna_kwota_inwestycji = 900 zł * (100%/4%) = 900 zł * 25 = 22 500 zł

Inwestując 22 500 zł na lokatę 4%  z dzienną kapitalizacją zarobimy każdego dnia (22 500 zł * 4%) /365 dni = 900 zł / 365 dni = 2,47 zł dziennie (więcej o tym jak liczyć zysk z lokat).

Czas trwania lokaty nie ma tu znaczenia – niezależnie od tego czy trwa ona 3 miesiące, pół roku czy całe 12 miesięcy – wszystkie obliczenia będziemy przeprowadzać w podany wyżej sposób.

Lokaty z inną niż dzienna kapitalizacja

Liczenie zysku wolnego od podatku Belki dla lokat z inną niż dzienna kapitalizacja jest analogiczne do podanego powyżej – należy jednak zmienić jednostki na których operujemy (np z dni na miesiące).

I tak dla lokaty rocznej, ale z miesięczną kapitalizacją – każdego miesiąca możemy zarobić maksymalnie 2,49 zł. Oznacza to, że rocznie nieopodatkowany zysk to maksymalnie 12 x 2,49 zł = 29,88 zł. Analogicznie – na rocznej lokacie 4% ale z miesięczną kapitalizacją wzór na maksymalną kwotę będzie wyglądać:

  • maksymalna_kwota_inwestycji = maksymalny_zysk*(100%/oprocentowanie_lokaty)

Czyli dla omawianego przykładu:

  • maksymalna_kwota_inwestycji = 29,88 zł * (100%/4%) = 29,88 zł * 25 = 747 zł

I tu ważna uwaga – jeśli w przypadku lokaty rocznej o oprocentowaniu 4% (w skali roku) i miesięcznej kapitalizacji minimalna kwota inwestycji to 1 000 zł to na takiej lokacie nie ominiemy podatku Belki! Wynika to z powyższych obliczeń, które mówią, że maksymalna kwota dla takiej lokaty umożliwiająca ominięcie podatku Belki to 747 zł, a minimalna kwota inwestycji jest o 253 zł wyższa.

Czytaj więcej: